¿Preocupado por el Monotributo 2025? ¡Descubrí cómo calcular tus nuevas cuotas y evitar sorpresas! ARCA ha actualizado las escalas, y en esta guía te explicamos todo lo que necesitas saber para cumplir con tus obligaciones fiscales sin complicaciones.
¿Por qué se ajustan las escalas del Monotributo cada seis meses?
La respuesta es la inflación. Para mantener la simplicidad y los beneficios del Monotributo, las escalas se actualizan semestralmente según el Índice de Precios al Consumidor (IPC) medido por el INDEC. Este ajuste evita que los pequeños contribuyentes asciendan de categoría solo por el aumento de los precios.
La actualización que entra en vigencia en abril de 2025 se basa en el IPC del semestre anterior. Si tu facturación aumentó, es probable que permanezcas en la misma categoría gracias a este ajuste. Pero, ¡ojo!, es importante verificarlo.
Nuevas Escalas del Monotributo 2025: ¡Encontrá tu categoría!
Aquí te presentamos las nuevas escalas de facturación anual para cada categoría del Monotributo, vigentes a partir de abril de 2025. Compará tu facturación anual con estos topes para saber en qué categoría te encontrás.
- Categoría A: $7.813.063,45
- Categoría B: $11.447.046,44
- Categoría C: $16.050.091,57
- Categoría D: $19.926.340,10
- Categoría E: $23.439.190,34
- Categoría F: $29.374.695,90
- Categoría G: $35.128.502,31
- Categoría H: $53.298.417,30
- Categoría I: $59.657.887,55
- Categoría J: $68.318.880,36
- Categoría K: $82.370.281,28
¡Importante! Si superaste el tope de tu categoría, es fundamental que te recategorices para evitar inconvenientes con ARCA. No esperes más, ¡hacelo ahora!
¿Cuánto vas a pagar? Nuevas cuotas mensuales detalladas
Además de la facturación, es crucial conocer las cuotas mensuales actualizadas que deberás abonar a partir de abril de 2025. Estas cuotas incluyen el impuesto integrado, el aporte previsional (SIPA) y el aporte a la obra social. A continuación, te mostramos los valores detallados para cada categoría:
Categoría A
Impuesto integrado: $3.633,98
Aporte previsional: $11.871,01
Obra social: $16.716,32
Total a pagar: $32.221,31
Categoría B
Impuesto integrado: $6.904,57
Aporte previsional: $13.058,11
Obra social: $16.716,32
Total a pagar: $36.679
Categoría C
Impuesto integrado: $11.871,01 (servicios) o $10.901,95 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $14.363,92
Obra social: $16.716,32
Total a pagar: $42.951,25 en el caso de servicios y $41.982,19 para el comercio de bienes.
Categoría D
Impuesto integrado: $19.381,24 (servicios) y $18.048,78 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $15.800,32
Obra social: $19.865,77
Total a pagar: $55.047,33 en el caso de servicios y $53.714,87 para el comercio de bienes.
Categoría E
Impuesto integrado: $36.339,83 (servicios) y $28.829,60 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $17.380,35
Obra social: $24.226,55
Total a pagar: $77.946,73 en el caso de servicios y $70.436,50 para el comercio de bienes.
Categoría F
Impuesto integrado: $51.118,03 (servicios) y $37.551,16 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $19.118,38
Obra social: $27.860,54
Total a pagar: $98.096,95 en el caso de servicios y $84.530,08 para el comercio de bienes.
Categoría G
Impuesto integrado: $93.029,96 (servicios) y $46.514,98 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $26.765,73
Obra social: $30.040,93
Total a pagar: $149.836,62 en el caso de servicios y $103.321,64 para el comercio de bienes.
Categoría H
Impuesto integrado: $266.492,09 (servicios) y $133.246,04 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $37.472,03
Obra social: $36.097,56
Total a pagar: $340.061,68 en el caso de servicios y $206.815,63 para el comercio de bienes.
Categoría I
Impuesto integrado: $529.955,85 (servicios) y $211.982,34 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $52.460,84
Obra social: $44.576,86
Total a pagar: $626.993,55 en el caso de servicios y $309.020,04 para el comercio de bienes.
Categoría J
Impuesto integrado: $635.947,02 (servicios) y $254.378,81 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $73.445,18
Obra social: $50.027,83
Total a pagar: $759.420,03 en el caso de servicios y $377.851,82 para el comercio de bienes.
Categoría K
Impuesto integrado: $890.325,83 (servicios) y $296.775,28 (comercio de bienes)
Aporte previsional: $102.823,25
Obra social: $57.174,67
Total a pagar: $1.050.323,75 en el caso de servicios y $456.773,20 para el comercio de bienes.
Excepciones y Beneficios: ¿Podés pagar menos?
Existen excepciones y beneficios para ciertos grupos de monotributistas. Algunos ejemplos:
- Trabajadores independientes promovidos
- Asociados a cooperativas con bajos ingresos
- Locadores de inmuebles con hasta dos propiedades
- Inscriptos en el Registro Nacional de Efectores
- Quienes desarrollen actividades primarias (cultivo de tabaco, caña de azúcar, yerba mate o té)
Estos grupos pueden estar exentos de pagar el impuesto integrado. Además, algunos monotributistas pueden estar exentos de ingresar cotizaciones al régimen de la seguridad social y a obras sociales, como:
- Quienes se encuentran obligados por otros regímenes previsionales
- Menores de 18 años
- Jubilados
- Sucesiones indivisas
Consultá con un contador para determinar si calificás para alguna de estas excepciones o beneficios. ¡No pierdas la oportunidad de ahorrar!
ARCA te lo hace fácil: Consultá la tabla completa y pagá online
ARCA pone a tu disposición la tabla completa de escalas y cuotas en su página web. Además, podés pagar tu Monotributo online de forma rápida y segura a través de su plataforma.
No esperes más, consultá la tabla, verificá tu categoría y pagá tu Monotributo a tiempo para evitar intereses y sanciones. ARCA está para ayudarte a cumplir con tus obligaciones fiscales de la manera más sencilla.
La información proporcionada en este artículo es de carácter informativo y no sustituye el asesoramiento profesional de un contador.
