El gobierno español, en medio de negociaciones para aprobar un paquete de medidas fiscales, ha incluido una propuesta polémica: un impuesto del 8% sobre las primas de los seguros de salud privados. Esta medida, acordada con Sumar, ha generado un intenso debate, con la patronal aseguradora Unespa liderando la oposición y alertando sobre sus potenciales consecuencias para millones de españoles.
El Impuesto y sus Implicaciones: Un Análisis de la Propuesta
La propuesta busca gravar con un 8% las primas de seguros de salud, actualmente exentas de IVA. El argumento principal del gobierno es que la exención fiscal beneficia desproporcionadamente a las familias de renta alta, quienes serían las únicas capaces de costear este “lujo”. Se argumenta que esto genera un sesgo regresivo dentro del sistema, donde los más pudientes reciben un beneficio tributario que no alcanza a la población de menores ingresos. Sin embargo, esta afirmación está en el centro del debate.
La patronal Unespa cuestiona esta lógica, argumentando que 12,4 millones de españoles poseen seguros médicos privados, una cifra muy superior al número de ciudadanos con rentas superiores a 60.000 euros (aproximadamente 1,2 millones, según el INE). Según Unespa, los asegurados pertenecen a diversos estratos socioeconómicos y al utilizar servicios privados reducen la carga en el sistema de salud público, generando ahorros para el Estado.
Unespa: Riesgo de Huida hacia la Sanidad Pública
Unespa predice que la implantación del impuesto provocará una disminución significativa en el número de personas que contratan seguros privados de salud, forzando una migración masiva al sistema público, ya de por sí saturado. Este aumento de demanda en la sanidad pública, según argumentan, saturaría aún más los recursos y servicios disponibles. Esta “huida”, según la patronal, derivaría en una peor calidad de atención para todos los españoles, tanto asegurados como no asegurados.
El argumento de Unespa se basa, en parte, en la creciente popularidad de los seguros privados. Entre 2022 y 2023, más de 400.000 personas se sumaron a este sector. Este crecimiento, según la patronal, se debe en parte a la inclusión del seguro médico como un beneficio complementario dentro de los contratos laborales, lo cual demuestra una diversificación en el perfil de los asegurados. La aseguradora asegura que las empresas lo utilizan con frecuencia como incentivo para atraer y retener talento.
Contraargumentos y Datos: ¿Son válidas las previsiones?
Si bien el pronóstico de Unespa es alarmante, la realidad es más matizada. Las aseguradoras han aumentado los precios de sus pólizas consistentemente en los últimos 10 años (aproximadamente un 50%), sin que esto haya resultado en una disminución de asegurados. De hecho, el número de asegurados se ha incrementado notablemente, especialmente tras la pandemia. Muchos ven en el seguro privado una opción complementaria o, incluso, principal, para acceder a una atención médica más rápida y eficiente.
La Encuesta Europea de Salud de 2020 indica que, si bien el 84,35% de los españoles recurren al sistema público de salud, un 14,63% utiliza ambos sistemas (público y privado) y un pequeño porcentaje utiliza únicamente la sanidad privada. A esto se agrega que Unespa calcula que 2.442.265 españoles de entre 0 y 20 años poseen cobertura privada. Es importante señalar que la encuesta excluye a los menores de 15 años.
Análisis del Impacto Económico y Precedentes
La Autoridad Independiente de Responsabilidad Fiscal (AIReF) publicó un informe en 2020 en el que desaconsejaba la imposición de un impuesto sobre seguros privados. Su análisis concluía que la exención fiscal tiene un coste anual de 1.763 millones de euros para el Estado. Sin embargo, estimaba que aplicar un IVA del 21% generaría un incremento del gasto público hasta 2.145 millones de euros en el peor de los casos. Cabe destacar que el análisis de AIReF consideraba una tasa mucho mayor que el 8% propuesto.
A pesar de que el análisis de AIReF es anterior a la pandemia y el 8% de gravamen es inferior, el informe aporta una referencia importante para entender las potenciales consecuencias económicas del impuesto. La gran pregunta es si la elasticidad de la demanda ha variado desde 2020, un factor crucial para determinar con mayor precisión el impacto real del impuesto en el sector privado y la consiguiente demanda sobre la sanidad pública.
Conclusiones: Un Debate Complejo y Necesidad de Transparencia
El debate sobre el impuesto a los seguros de salud privados está lejos de resolverse. Si bien la intención de generar ingresos y abordar posibles desigualdades es comprensible, las posibles consecuencias negativas para la sanidad pública, especialmente en un contexto de saturación existente, son motivos de gran preocupación. La transparencia en las proyecciones económicas, considerando la información de Unespa y el análisis de la AIReF, es crucial para una toma de decisiones informada y fundamentada. Es crucial conocer el efecto de la elasticidad de la demanda y si las estimaciones realizadas son ajustadas a la situación actual del sector.
Además, se debe tener en cuenta el papel que desempeñan los seguros privados como un complemento o alternativa para aliviar la carga de la sanidad pública. Los argumentos de Unespa resaltan la complejidad del debate, dejando abierta la necesidad de un análisis mucho más profundo que considere no solo los aspectos fiscales sino también la eficiencia y sostenibilidad de todo el sistema sanitario español.
